Financiële samenvatting
Door het vaststellen van de voorliggende programmabegroting 2023 autoriseert de gemeenteraad de financiële middelen (exploitatie- en investeringsbudgetten) die zijn verbonden aan de programma’s. De raad geeft hiermee inhoud aan zijn kaderstellende rol. Deze autorisatie vindt plaats op programmaniveau, zoals geregeld in de wet Dualisering Gemeentebestuur.
Het college van burgemeester en wethouders is na autorisatie van de gemeenteraad bevoegd uitvoering te geven aan taakvelden van de betreffende programma’s. Voor zover het college binnen de door de raad per programma aangegeven budgetten blijft (en uiteraard met inachtneming van de te bereiken resultaten) hoeft het college géén begrotingswijzigingen aan de raad voor te leggen. Middels de programmarekening legt het college verantwoording af aan de raad over de uitvoering van de programma’s en dus ook over de besteding van de middelen en de bereikte resultaten. Het schuiven van budgetten tussen verschillende programma’s kan slechts plaatsvinden via een – door de raad vastgestelde – begrotingswijziging, als onderdeel van de bestuursrapportage of slotwijziging.
Ieder programma bestaat uit een aantal subtaakvelden.
De basis voor de voorliggende programmabegroting 2023 wordt gevormd door de jaarschijf 2023 uit de begroting 2022, inclusief de bestuursrapportage 2022 en reeds vastgestelde begrotingswijzigingen.
Overzicht verloop begrotingssaldi 2023-2026
Omschrijving | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Primaire begroting 2022 | -191 | -177 | 23 | ||
|---|---|---|---|---|---|
Mutaties raadsbesluiten | |||||
Slotwijziging 2021 | 1 | -5 | |||
Clientvolgsysteem | -13 | ||||
Vaststellen grondexploitaties | 51 | 51 | 51 | ||
Vaststellen grondexploitatie Bramert Noord | 53 | 14 | 25 | ||
Voorbereidingskrediet Groenewald | -9 | -9 | -27 | ||
Bestuursrapportage 2022 | 4.637 | 6.446 | 8.343 | 5.038 | |
Begroting 2023 | |||||
- Bestuursakkoord | -1.136 | -1.338 | -1.737 | -1.250 | |
- Kaderbrief | -1.657 | -1.746 | -1.930 | -1.911 | |
- Begroting | -634 | 19 | 223 | -436 | |
Begrotingssaldo | 1.102 | 3.259 | 4.967 | 1.442 | |
Incidentele lasten | 2.131 | 29 | 29 | 29 | |
Incidentele baten | 2.131 | 29 | 29 | 29 | |
Structureel saldo | 1.102 | 3.259 | 4.967 | 1.442 | |
Onzekerheden
In bovenstaande tabel is het beeld van de begrotingspositie 2023-2026 weergegeven. Met name de resultaten van de meicirculaire 2022 hebben tot een forse stijging van de algemene uitkering geleid, waardoor de komende jaren positieve begrotingsresultaten zijn ontstaan.
De stijgende energie- en voedselprijzen worden gezien als de belangrijkste drijfveren van de alsmaar stijgende inflatie. Vakbonden willen dat lonen meestijgen met de inflatie. De Europese Centrale Bank (ECB) zal de belangrijkste rentetarieven wellicht verder verhogen om de inflatie in de eurozone tegen te gaan. Dit alles brengt dan ook grote financiële onzekerheden met zich mee die op de gemeente afkomen en daarom is het ook belangrijk behoedzaam te blijven. De gepresenteerde positieve begrotingsresultaten kunnen immers weer (deels) snel verdampen.